СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ЦЕКЕРТА" ИНН:0810003708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00582953 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53242472184317939117
11504 Основные средства на конец предыдущего года47218431793911733091
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40404040
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40404040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53282472584321939157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47258432193915736866
12103 Запасы на конец отчетного года17643174942052816600
12104 Запасы на конец предыдущего года17494205281660015305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1773185320502801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185320502801583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34498783
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года498783415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19450193962345619404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19396234561940416303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72732666546667558561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66654666755856153169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года985985985985
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года985985985985
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года15241152411524115241
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15241152411524115241
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52746433674103932882
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43367410393288233639
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68972595935747049313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59593574704931350690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1092130015080
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года130015080300
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4707209691219
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года72096912191219
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1562202024771219
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2020247712191519
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2198504157285329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года504157285329960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2198504167288029
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года504167288029960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72732666546667558561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66654666755856153169
21103 Выручка за отчетный год27011190561633817857
21104 Выручка за предыдущий год19056163381785717666
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22531182711554217002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18271155421700216482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4480785796855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7857968551184
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4480785796855
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7857968551184
23303 Проценты к уплате за отчетный год190196429117
23304 Проценты к уплате за предыдущий год196429117142
23403 Прочие доходы за отчетный год80535604195707296
23404 Прочие доходы за предыдущий год56041957072966459
23503 Прочие расходы за отчетный год296465643081986
23504 Прочие расходы за предыдущий год656430819861255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93795537156296048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55371562960486246
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93795537156296048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55371562960486246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93795537156296048
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55371562960486246
32003 Величина капитала на 31985985985985
32005 Величина капитала на 3115241152411524115241
32007 Величина капитала на 3143367410393288233639
32008 Величина капитала на 3159593574704931350690
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93795537156296048
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)93795537156296253
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93795537156296048
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)93795537156296048
33003 Величина капитала на 31985985985985
33005 Величина капитала на 3115241152411524115241
33007 Величина капитала на 3152746433674103932882
33008 Величина капитала на 3168972595935747049313
36003 Чистые активы на 3168972595935747049313
36004 Чистые активы на 3159593574704931350690
41103 Поступления – всего за отчетный год31990209183545525103
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23293149272549814165
41193 Прочие поступления за отчетный год86975991995710938
41203 Платежи – всего за отчетный год32005217473458025515
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1444279472490412997
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8010653696766778
41293 Прочие платежи за отчетный год9553726405740
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15-829875-412
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15-829875-412

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9379)/Стоимость активов (72732) = 12.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22531+0+0) = 19.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4480)/Выручка (27011) = 16.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9379)/Выручка (27011) = 34.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.344

Индекс Альтмана Z = 22.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (8.87), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (16.59%), рентабельность компании (34.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЦЕКЕРТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить