Открытое акционерное общество Племзавод "Черноземельский" ИНН:0810004162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03513680 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33110275632928027040
11504 Основные средства на конец предыдущего года27563292802704022272
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года80808080
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8080801056
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33190276432936027120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27643293602712023328
12103 Запасы на конец отчетного года24372254562251425914
12104 Запасы на конец предыдущего года25456225142591419664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3857203811433304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203811433304568
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4410306425
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103064252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28273275042400329643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27504240032964320234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61463551475336356763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55147533635676343562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10369103691036910369
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10369103691036910369
13603 Резервный капитал на конец отчетного года288288288288
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года288288288288
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41301320162649221934
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32016264922193419393
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51958426733714932591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42673371493259130050
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1820241730153485
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2417301534850
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года653123323972397
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1820307042485882
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3070424858822397
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7685940475667410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9404756674107115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года768594041196618290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9404119661829011115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61463551475336356763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55147533635676343562
21103 Выручка за отчетный год42657386183403026215
21104 Выручка за предыдущий год38618340302621521304
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37708338803332421889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33880333242188917948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год494947387064326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год473870643263356
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год494947387064326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год473870643263356
23303 Проценты к уплате за отчетный год47012301533919
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12301533919301
23403 Прочие доходы за отчетный год9285711562158121
23404 Прочие доходы за предыдущий год7115621581218090
23503 Прочие расходы за отчетный год447950998303186
23504 Прочие расходы за предыдущий год509983031862972
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9285552445588342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5524455883428173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9285552445588342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5524455883428173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9285552445588342
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5524455883428173
32003 Величина капитала на 3110369103691036910369
32006 Величина капитала на 31288288288288
32007 Величина капитала на 3132016264922193419393
32008 Величина капитала на 3142673371493259130050
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9285552445588342
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9285552445588342
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9285552445588342
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9285552445588342
33003 Величина капитала на 3110369103691036910369
33006 Величина капитала на 31288288288288
33007 Величина капитала на 3141301320162649221934
33008 Величина капитала на 3151958426733714932591
36003 Чистые активы на 3151958426733714932591
36004 Чистые активы на 3142673371493259130050
41103 Поступления – всего за отчетный год35501327033303832864
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26216255882682524801
41193 Прочие поступления за отчетный год9285711562138063
41203 Платежи – всего за отчетный год35467329993315732441
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1094992431124010243
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18302186331638115373
41293 Прочие платежи за отчетный год6216512355366825
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34-296-119423
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34-296-119423

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9285)/Стоимость активов (61463) = 15.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37708+0+0) = 13.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4949)/Выручка (42657) = 11.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9285)/Выручка (42657) = 21.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.466

Индекс Альтмана Z = 9.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (3.68), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (11.6%), рентабельность компании (21.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Племзавод Черноземельский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить