МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА ИНН:0810004317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05197409 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26646276252846229571
11504 Основные средства на конец предыдущего года27625284622957130344
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года90909090
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года90909090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26736277152855229661
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27715285522966130434
12103 Запасы на конец отчетного года1519316231604186
12104 Запасы на конец предыдущего года3162316041866185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4021566349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1566349236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79614512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1451237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2717333232284247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3332322842476458
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29453310473178033908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31047317803390836892
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14527145271452714527
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14527145271452714527
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6631610161018310
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года61016101831012531
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5122360935162079
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3609351620791569
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26280242372414424916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24237241442491628627
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года201123726941217
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года123726941217863
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2232390139013901
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3901390139014918
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2433513865955118
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5138659551185781
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года740167210412874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1672104128741784
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года740167210413874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1672104138742484
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29453310473178033908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31047317803390836892
21103 Выручка за отчетный год7006311083935708
21104 Выручка за предыдущий год3110839357085146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5799262956534730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2629565347304605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12074812740978
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4812740978541
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12074812740978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4812740978541
23303 Проценты к уплате за отчетный год45322400290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год322400290258
23403 Прочие доходы за отчетный год59558173158
23404 Прочие доходы за предыдущий год581731581771
23503 Прочие расходы за отчетный год2441241076336
23504 Прочие расходы за предыдущий год1241076336485
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1513931437510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9314375101569
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1513931437510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9314375101569
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1513931437510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9314375101569
32003 Величина капитала на 3114527145271452714527
32005 Величина капитала на 3161016101831012531
32007 Величина капитала на 313609351620791569
32008 Величина капитала на 3124237241442491628627
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)530000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1513931437510
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2043931437510
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1513931437510
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1513931437510
33003 Величина капитала на 3114527145271452714527
33005 Величина капитала на 316631610161018310
33007 Величина капитала на 315122360935162079
33008 Величина капитала на 3126280242372414424916
36003 Чистые активы на 3126280242372414424916
36004 Чистые активы на 3124237241442491628627
41103 Поступления – всего за отчетный год7772509983927741
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7006311074115272
41193 Прочие поступления за отчетный год76619899812469
41203 Платежи – всего за отчетный год6990509083997766
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год157876947174484
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год104384715081451
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год45322400290
41293 Прочие платежи за отчетный год4324315217741541
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7829-7-25
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7829-7-25

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1513)/Стоимость активов (29453) = 5.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5799+0+0) = 20.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1207)/Выручка (7006) = 17.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1513)/Выручка (7006) = 21.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.282

Индекс Альтмана Z = 9.645

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (3.79), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (17.23%), рентабельность компании (21.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ Б.Б.ГОРОДОВИКОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить