МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТАВРОПОЛЬСКИЙ" ИНН:0810004324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00582924 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60721543785317352473
11504 Основные средства на конец предыдущего года54378531735247341647
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60721543785317352473
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54378531735247341647
12103 Запасы на конец отчетного года16215200082002020234
12104 Запасы на конец предыдущего года20008200202023416431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28659580949273207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5809492732072969
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254358573488
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58573488498
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2420126312631205
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47417340942655824712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34094265582471221103
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108138884727973177185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88472797317718562750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года507507507507
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года507507507507
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года29888298882988829888
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года29888298882988829888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года70313507094069134384
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50709406913438425420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100708811047108664779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81104710866477955815
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2711338847445760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года338847445760200
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года355110618491849
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2711374358507609
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3743585076092049
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4719362527954160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3625279541604886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4719362527954797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3625279547974886
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108138884727973177185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88472797317718562750
21103 Выручка за отчетный год55718190892151620387
21104 Выручка за предыдущий год19089215162038713365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41653138151633813185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13815163381318510648
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14065527451787202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5274517872022717
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14065527451787202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5274517872022717
23403 Прочие доходы за отчетный год1016211927123887685
23404 Прочие доходы за предыдущий год119271238876856774
23503 Прочие расходы за отчетный год6147391125671756
23504 Прочие расходы за предыдущий год3911256717561290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18080132901499913131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1329014999131318201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18080132901499913131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1329014999131318201
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18080132901499913131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1329014999131318201
32003 Величина капитала на 31507507507507
32005 Величина капитала на 3129888298882988829888
32007 Величина капитала на 3150709406913438425420
32008 Величина капитала на 3181104710866477955815
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25841132901499913131
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25841132901499913131
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18080132901499913131
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18080132901499913131
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7761000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)7761000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6237327286924167
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6237327286924167
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6237327200
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)6237327200
33003 Величина капитала на 31507507507507
33005 Величина капитала на 3129888298882988829888
33007 Величина капитала на 3170313507094069134384
33008 Величина капитала на 31100708811047108664779
36003 Чистые активы на 31100708811047108664779
36004 Чистые активы на 3181104710866477955815
41103 Поступления – всего за отчетный год56930270382970424408
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год46768151111731616915
41193 Прочие поступления за отчетный год1016211927123887493
41203 Платежи – всего за отчетный год60244215292834824698
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3152510308993315463
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5660290354913323
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год49486811960
41293 Прочие платежи за отчетный год225657450117285912
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-331455091356-290
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-33145509340-490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18080)/Стоимость активов (108138) = 16.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41653+0+0) = 33.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14065)/Выручка (55718) = 25.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18080)/Выручка (55718) = 32.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.554

Индекс Альтмана Z = 18.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (6.61), коэффициент текущей ликвидности (10.05), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (25.24%), рентабельность компании (32.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАВРОПОЛЬСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить