Общество с ограниченной ответственностью "Степь" ИНН:0810004420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82826646 ОКВЭД:02.02.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104712591527
11504 Основные средства на конец предыдущего года1259152732
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104712591527
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1259152732
12103 Запасы на конец отчетного года197124102
12104 Запасы на конец предыдущего года124102200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1015101575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101575175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118367743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года367743306
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13304816220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4816220681
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237760751747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60751747713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года236254361108
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54361108698
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237754511123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54511123713
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6246240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6246240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237760751747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60751747713
21103 Выручка за отчетный год720290615999
21104 Выручка за предыдущий год906159996000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год708146825563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год468255635501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1214379436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4379436499
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1214379436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4379436499
23503 Прочие расходы за отчетный год1215126
23504 Прочие расходы за предыдущий год5126494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4328410205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4328410205
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4328410205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Степь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Степь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Степь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2377) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Степь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7081+0+0) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Степь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (7202) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Степь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (7202) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Степь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Степь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Степь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Степь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Степь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Степь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Степь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить