Общество с ограниченной ответственностью "Сар" ИНН:0810004518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82830091 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5507500
11504 Основные средства на конец предыдущего года75000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года195419540
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года195400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250427040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года270400
12103 Запасы на конец отчетного года439200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53135757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113272233749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года722337490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1086572803806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года728038060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1336999843806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года998438060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года924832891870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года328918700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года925832991880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329918800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1114440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411165741482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года657414820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411166851926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года668519260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1336999843806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года998438060
21103 Выручка за отчетный год314175207615111
21104 Выручка за предыдущий год44236151110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257964878712784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40947127840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год562132892327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год328923270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год562132892327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год328923270
23403 Прочие доходы за отчетный год182800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год744932891870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год328918700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год149000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год595932891870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год328918700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год595932891870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год328918700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5959)/Стоимость активов (13369) = 44.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25796+0+0) = 21.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5621)/Выручка (31417) = 17.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5959)/Выручка (31417) = 18.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.446

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.557

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.252

Индекс Альтмана Z = 10.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (2.64), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (17.89%), рентабельность компании (18.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить