ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОЛЖСКИЙ"(ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:0811000019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00583131 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72670992051523621
11504 Основные средства на конец предыдущего года7099205152362131669
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года912235082350823508
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72680114402347129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8011440234712955188
12104 Запасы на конец предыдущего года717812795845103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1108108311031100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1083110311001055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58642211356
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2855285524612492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1108105191210713156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1051912107131569006
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1834185305613060285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18530561306028564194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года25119320145484754686
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года32014548475468659346
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-45326-42971-31265-24718
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-42971-31265-24718-22933
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10207-9573358239968
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-957335823996846413
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года310206420642064
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2064206420642064
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1858185818581858
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1858185818581858
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2168392239223922
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3922392239223922
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9873147391625914684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14739162591468413033
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года826826826826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9873155651862616395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15565186261639513859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1834185305613060285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18530561306028564194
21103 Выручка за отчетный год13601458871138229
21104 Выручка за предыдущий год145887113822912034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306722989103688268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2298910368826817213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1707-8401-3255-39
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8401-3255-39-5179
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1707-8401-3255-39
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8401-3255-39-5179
23403 Прочие доходы за отчетный год22072194019
23404 Прочие доходы за предыдущий год219401973
23503 Прочие расходы за отчетный год2855549932921765
23504 Прочие расходы за предыдущий год5499329217651362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2355-11706-6547-1785
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11706-6547-1785-6468
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2355-11706-6547-1785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11706-6547-1785-6468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2355-11706-6547-1785
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11706-6547-1785-6468
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32005 Величина капитала на 3132014548475468659346
32007 Величина капитала на 31-42971-31265-24718-22933
32008 Величина капитала на 31-957335823996846413
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)68952283304660
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23551170665471785
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)92503453965476445
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23551170665471785
33218 Убыток (ИТОГО)23551170665471785
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)68952259600
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)68952259600
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33005 Величина капитала на 3125119320145484754686
33007 Величина капитала на 31-45326-42971-31265-24718
33008 Величина капитала на 31-10207-9573358239968
36003 Чистые активы на 31-10207-9573440840794
36004 Чистые активы на 31-957344084079447239
41103 Поступления – всего за отчетный год13601374966967435
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13601374966967119
41203 Платежи – всего за отчетный год9431854673418665
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год749326033352733
41293 Прочие платежи за отчетный год868235162056770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-80715203-645-1230
42103 Поступления – всего за отчетный год2207218000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2207218000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2207218000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5864584211-345

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2355)/Стоимость активов (1834) = -128.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1707)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3067+0+0) = -55.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1707)/Выручка (1360) = -125.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2355)/Выручка (1360) = -173.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.848

Индекс Альтмана Z = -45.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-5.57), рентабельность продукции (-125.51%), рентабельность компании (-173.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛЖСКИЙОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить