Общество с ограниченной ответственностью "Итиль" ИНН:0811003309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82829633 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года448944620447521
11504 Основные средства на конец предыдущего года462044752160448
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года448944620447521
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года462044752160448
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года331623253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года623253620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года934474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339716297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года716297694
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года452334692047818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года469204781861142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241562627470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года626274706546
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года316973169732668
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года316973266832668
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года316973169732668
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года316973266832668
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года991780656855
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года806568555724
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1204896825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89682516204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1112189617680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8961768021928
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года452334692047818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года469204781861142
21103 Выручка за отчетный год112200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264717902727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179027272872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1525-1790-2727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1790-2727-2872
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1525-1790-2727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1790-2727-2872
23303 Проценты к уплате за отчетный год115311511131
23304 Проценты к уплате за предыдущий год115111313585
23403 Прочие доходы за отчетный год8401846453
23404 Прочие доходы за предыдущий год1846453600
23503 Прочие расходы за отчетный год131026
23504 Прочие расходы за предыдущий год102623
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1851-1105-3431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1105-3431-5880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год341525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год152510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1885-1120-3456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1120-3456-5890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1885)/Стоимость активов (45233) = -4.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2647+0+0) = -57.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1525)/Выручка (1122) = -135.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1885)/Выручка (1122) = -168 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = -0.478

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-135.92%), рентабельность компании (-168%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Итиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить