СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ЮСТА" ИНН:0811902578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57862106 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81749864417694660631
11504 Основные средства на конец предыдущего года86441769466063163238
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81749864417694660631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86441769466063163513
12103 Запасы на конец отчетного года8404197853553937288
12104 Запасы на конец предыдущего года19785355393728833154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3782652081074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265208107447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года814049
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8782200583588738366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20058358873836633210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9053110649911283398997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1064991128339899796723
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года539528528528
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года528528528528
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года28576279752515923381
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года27975251592338119917
13603 Резервный капитал на конец отчетного года34377497754555143701
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года49775455514370139631
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1280150370404445
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1503704044458660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64772797817827872055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79781782787205568736
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1940494782419505
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4947824195058716
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1112116212341425
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1162123414251624
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30526109947510930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года610994751093010340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600280010003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22707200092228015012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20009222801501214647
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22707206092508016012
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20609250801601217647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9053110649911283398997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1064991128339899796723
21103 Выручка за отчетный год25196404232952045196
21104 Выручка за предыдущий год40423295204519627147
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29213435452749740890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43545274974089024528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4017-312220234306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3122202343062619
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4017-312220234306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3122202343062619
23303 Проценты к уплате за отчетный год1107107413221441
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1074132214411567
23403 Прочие доходы за отчетный год9264638874304484
23404 Прочие доходы за предыдущий год6388743044848318
23503 Прочие расходы за отчетный год286068910912904
23504 Прочие расходы за предыдущий год68910912904710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1280150370404445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1503704044458660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1280150370404445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1503704044458660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1280150370404445
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1503704044458660
32003 Величина капитала на 31528528528528
32005 Величина капитала на 3127975251592338119917
32006 Величина капитала на 3149775455514370139631
32007 Величина капитала на 311503704044458660
32008 Величина капитала на 3179781782787205568736
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)11000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)601281617783464
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)61285431148513105
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)601000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)601000
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)1539808171126
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))223704044458660
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15621704052629786
33003 Величина капитала на 31539528528528
33005 Величина капитала на 3128576279752515923381
33006 Величина капитала на 3134377497754555143701
33007 Величина капитала на 311280150370404445
33008 Величина капитала на 3164772797817827872055
36003 Чистые активы на 3164772809437827872055
36004 Чистые активы на 3179781782787205568736
41103 Поступления – всего за отчетный год19904318003565839410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10206198501110213482
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год483000
41193 Прочие поступления за отчетный год9215119502455625928
41203 Платежи – всего за отчетный год16305264383597838303
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33257289817611364
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41596998114968026
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год692107413221441
41293 Прочие платежи за отчетный год8129110771498417472
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год35995362-3201107
43203 Платежи – всего за отчетный год3607549470947112
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3607549470940
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3607-5494456-1112
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8-132136-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1280)/Стоимость активов (90531) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29213+0+0) = -13.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4017)/Выручка (25196) = -15.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1280)/Выручка (25196) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.515

Индекс Альтмана Z = 1.77

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.77<2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-15.94%), рентабельность компании (5.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЮСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить