СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ТАТАЛ" ИНН:0811902602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31409846 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55857544565101450470
11504 Основные средства на конец предыдущего года54456510145047041816
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5585754456510140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5445651014504700
12103 Запасы на конец отчетного года440682593078627803
12104 Запасы на конец предыдущего года8259307862780322710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17454169751074210463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1697510742104639041
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2186025234415510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2523441551382680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77717796909256588738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79690925658873873583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2132132130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2132132130
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3922739227355190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3922735519303890
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2532725327231170
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2532723117201320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5802-285461790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2854617985510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58965619136502859285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61913650285928551281
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1450145015502650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1450155026503750
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года933393331739219195
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года9333173921919512804
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1078310783189420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1078318942218450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4350435070006000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4350700060003713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3619264415951608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2644159516081468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7969699485950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6994859576080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77717796909256588738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79690925658873873583
21103 Выручка за отчетный год5076366541873630100
21104 Выручка за предыдущий год36654187363010032638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6815334371721022973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33437172102297326377
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1739321715260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3217152671270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1739321715260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3217152671270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год152110148461368
23404 Прочие доходы за предыдущий год2165692755549868
23503 Прочие расходы за отчетный год1209671512603284
23504 Прочие расходы за предыдущий год6715126032841172
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2948-285461790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2854617985510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2948-285461798551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28546179855113589
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2948-285461790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2854617985510
32003 Величина капитала на 31213000
32005 Величина капитала на 3139227000
32006 Величина капитала на 3125327000
32007 Величина капитала на 31-2854000
32008 Величина капитала на 3161913000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2948000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2948000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2948000
33218 Убыток (ИТОГО)2948000
33003 Величина капитала на 31213000
33005 Величина капитала на 3139227000
33006 Величина капитала на 3125327000
33007 Величина капитала на 31-5802000
33008 Величина капитала на 3158965000
36003 Чистые активы на 3158965000
36004 Чистые активы на 3161913000
41103 Поступления – всего за отчетный год3638000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3638000
41203 Платежи – всего за отчетный год3638000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2099000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1100000
41293 Прочие платежи за отчетный год439000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2948)/Стоимость активов (77717) = -3.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6815+0+0) = -25.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1739)/Выручка (5076) = -34.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2948)/Выручка (5076) = -58.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.144

Индекс Альтмана Z = 4.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-34.26%), рентабельность компании (-58.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить