СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ХАРБА" ИНН:0811902923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71838557 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63472597135866646938
11504 Основные средства на конец предыдущего года59713586664693833086
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63472597135866646938
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59713586664693833086
12103 Запасы на конец отчетного года13628210092467723695
12104 Запасы на конец предыдущего года21009246772369522698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6186809658183980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8096581839802213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2474557
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4745571809
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19816291093124027732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29109312402773226889
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83288888228990674670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88822899067467059975
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года402402402402
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года402402402402
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12773127731390613906
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12773139061390613906
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1461146114611461
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1461146114611461
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51530525164864035993
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52516486403599322876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66166671526440951762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67152644095176238645
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2700911785152000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17122189701638014393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18970163801439319330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17122216702549722908
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21670254972290821330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83288888228990674670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88822899067467059975
21103 Выручка за отчетный год30098278722607525848
21104 Выручка за предыдущий год27872260752584818814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35450271152081218058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27115208121805812835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-535275752637790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год757526377905979
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-535275752637790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год757526377905979
23303 Проценты к уплате за отчетный год3471009974534
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1009974534953
23403 Прочие доходы за отчетный год7272693593586894
23404 Прочие доходы за предыдущий год6935935868946982
23503 Прочие расходы за отчетный год1359280710001033
23504 Прочие расходы за предыдущий год2807100010331913
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21438761264713117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3876126471311710095
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21438761264713117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3876126471311710095
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21438761264713117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3876126471311710095
32003 Величина капитала на 31402402402402
32005 Величина капитала на 3112773139061390613906
32006 Величина капитала на 311461146114611461
32007 Величина капитала на 3152516486403599322876
32008 Величина капитала на 3167152644095176238645
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))986000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)986113300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))986000
33218 Убыток (ИТОГО)986000
33003 Величина капитала на 31402402402402
33005 Величина капитала на 3112773127731390613906
33006 Величина капитала на 311461146114611461
33007 Величина капитала на 3151530525164864035993
33008 Величина капитала на 3166166671526440951762
36003 Чистые активы на 3166166671526440951762
36004 Чистые активы на 3167152644095176238645
41103 Поступления – всего за отчетный год24476287192814827717
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15152201721872818377
41193 Прочие поступления за отчетный год9324854794209340
41203 Платежи – всего за отчетный год21778226732804033768
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1078288711570820176
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6409739166367667
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3471009974534
41293 Прочие платежи за отчетный год4240540247225391
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год26986046108-6051
43203 Платежи – всего за отчетный год2700641756986400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2700641756986400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2700-64176026515
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2-741688-1752

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (214)/Стоимость активов (83288) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35450+0+0) = -15.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5352)/Выручка (30098) = -17.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (214)/Выручка (30098) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.864

Индекс Альтмана Z = 4.297

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-17.78%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ХАРБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить