Открытое акционерное общество "Яшалтаагропромсервис" ИНН:0812000090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00880834 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1948225220822131
11504 Основные средства на конец предыдущего года2252208221312252
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1948225220820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2252208221310
12103 Запасы на конец отчетного года6462500563415614
12104 Запасы на конец предыдущего года5005634156145005
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56684130568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года684130568684
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6547570164740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5701647461880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8495795385568319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7953855683197953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7770
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7770
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7500750075000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7500750075000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2644-2690-26610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2690-2661-26710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4863481748464836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4817484648364817
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года833000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8332775550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6120212612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3632169134332357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1691343323571691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3632230334330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2303343329280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8495795385568319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7953855683197953
21103 Выручка за отчетный год4771433136643229
21104 Выручка за предыдущий год4331366432394331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4466367431192606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3674311926063674
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3056575450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6575456330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3056575450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6575456330
23403 Прочие доходы за отчетный год11926358911708
23404 Прочие доходы за предыдущий год6358911708635
23503 Прочие расходы за отчетный год1488123414262312
23504 Прочие расходы за предыдущий год1234142623221234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год958100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5810190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9581019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58101958
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год958100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5810190
32003 Величина капитала на 317000
32005 Величина капитала на 317500000
32007 Величина капитала на 31-2653000
32008 Величина капитала на 314854000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11000
33218 Убыток (ИТОГО)11000
33003 Величина капитала на 317000
33005 Величина капитала на 317500000
33007 Величина капитала на 31-2664000
33008 Величина капитала на 314863000
36003 Чистые активы на 314863000
36004 Чистые активы на 314854000
41103 Поступления – всего за отчетный год5840000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5360000
41193 Прочие поступления за отчетный год480000
41203 Платежи – всего за отчетный год5817000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3169000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1186000
41293 Прочие платежи за отчетный год1463000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (8495) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4466+0+0) = 6.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (305)/Выручка (4771) = 6.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (4771) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.339

Индекс Альтмана Z = 3.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (6.39%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Яшалтаагропромсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить