Сельскохозяйственный производственный кооператив "Яшалтинский" ИНН:0812000283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00619124 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70161617515727356359
11504 Основные средства на конец предыдущего года61751572735635958525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70161617515727356359
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61751572735635958525
12103 Запасы на конец отчетного года44938398994032534154
12104 Запасы на конец предыдущего года39899403253415435336
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144201367559695532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13675596955325402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67078925159327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8925159327275
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4771860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года718600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66112625704797339713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62570479733971341013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13627312432110524696072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1243211052469607299538
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7917792079897988
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7920798979888062
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5980598059805980
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5980598059805980
13603 Резервный капитал на конец отчетного года313313313313
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года313313313313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118596977248199671900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97724819967190068874
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1328061119379627886181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111937962788618183229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года179508363318384
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50836331838415210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года179508363318384
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50836331838415210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3288730126371507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7301263715071099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3288730126371507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7301263715071099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13627312432110524696072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1243211052469607299538
21103 Выручка за отчетный год79942841675296847426
21104 Выручка за предыдущий год84167529684742650501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56925673544215038501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67354421503850132128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2301716813108188925
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1681310818892518373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2301716813108188925
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1681310818892518373
23303 Проценты к уплате за отчетный год5757049931627
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7049931627782
23403 Прочие доходы за отчетный год5546848643862272
23404 Прочие доходы за предыдущий год8486438622724180
23503 Прочие расходы за отчетный год2404267117575925
23504 Прочие расходы за предыдущий год2671175759254983
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2558421924124543645
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2192412454364516788
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2558421924124543645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2192412454364516788
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2558421924124543645
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2192412454364516788
32003 Величина капитала на 317920798979888062
32005 Величина капитала на 315980598059805980
32006 Величина капитала на 31313313313313
32007 Величина капитала на 3197724819967190068874
32008 Величина капитала на 31111937962788618183229
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1114
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2558422044124543645
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2558422045124553649
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2558422044124543645
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2558422044124543645
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)470078
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))471263162358619
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)471663862358697
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4712631600
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)4716631600
33003 Величина капитала на 317917792079897988
33005 Величина капитала на 315980598059805980
33006 Величина капитала на 31313313313313
33007 Величина капитала на 31118596977248199671900
33008 Величина капитала на 311328061119379627886181
36003 Чистые активы на 311328061119379627886181
36004 Чистые активы на 31111937962788618183229
41103 Поступления – всего за отчетный год88823961446456453382
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год84036836575296838348
41193 Прочие поступления за отчетный год4787124871159514840
41203 Платежи – всего за отчетный год86137875646094546804
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60658681304442026932
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1488316568966213137
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5757049931295
41293 Прочие платежи за отчетный год10021216258705440
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2686858036196578
43203 Платежи – всего за отчетный год4904124820536826
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4904124820536826
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4904-1248-2053-6826
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-221873321566-248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25584)/Стоимость активов (136273) = 18.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56925+0+0) = 40.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23017)/Выручка (79942) = 28.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25584)/Выручка (79942) = 32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.306

Индекс Альтмана Z = 45.122

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.43), коэффициент текущей ликвидности (20.11), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (28.79%), рентабельность компании (32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Яшалтинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить