Сельскохозяйственный производственный кооператив "Буругшун" ИНН:0812000318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00582338 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33696266102475524347
11504 Основные средства на конец предыдущего года26610247552434724647
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4520365736572209
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3657365722091380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38216302672841226556
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30267284122655626027
12103 Запасы на конец отчетного года55378465304452039198
12104 Запасы на конец предыдущего года46530445203919834823
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18382291544725582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2915447255825624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147535371232297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53712322971806
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23732844381352
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года284438135231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90886528264949647429
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52826494964742942284
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129102830937790873985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83093779087398568311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года98298210021002
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года982100210021008
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года24878248782487824878
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24878248782487824878
13603 Резервный капитал на конец отчетного года55178435414391836676
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года43541439183667620553
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года474071306836878668
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130683687866817304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128445824697348571224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82469734857122463743
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6486152440883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года615244088357
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года999134
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года99134174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65762444232761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года624442327614568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129102830937790873985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83093779087398568311
21103 Выручка за отчетный год113892490774343755920
21104 Выручка за предыдущий год49077434375592055491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67501414923680346732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41492368034673242120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46391758566349188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75856634918813371
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46391758566349188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75856634918813371
23403 Прочие доходы за отчетный год4897705835647471
23404 Прочие доходы за предыдущий год7058356474717915
23503 Прочие расходы за отчетный год3881157565117991
23504 Прочие расходы за предыдущий год1575651179910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год474071306836878668
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130683687866817304
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год474071306836878668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130683687866817304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год474071306836878668
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130683687866817304
32003 Величина капитала на 31982100210021008
32005 Величина капитала на 3124878248782487824878
32006 Величина капитала на 3143541439183667620553
32007 Величина капитала на 31130683687866817304
32008 Величина капитала на 3182469734857122463743
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)130683687866817304
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))474071306836878668
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60475167551235525972
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))474071306836878668
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)474071306836878668
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)1431406414261181
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130683687866817304
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1449977711009418491
33003 Величина капитала на 3198298210021002
33005 Величина капитала на 3124878248782487824878
33006 Величина капитала на 3155178435414391836676
33007 Величина капитала на 31474071306836878668
33008 Величина капитала на 31128445824697348571224
36003 Чистые активы на 31128445824697348571224
36004 Чистые активы на 3182469734857122463743
41103 Поступления – всего за отчетный год115508580274884456793
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год107567455463663649757
41193 Прочие поступления за отчетный год794112481122087036
41203 Платежи – всего за отчетный год101292576135101856302
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56322227131918425844
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22962163631356116768
41293 Прочие платежи за отчетный год22008185371827313690
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14216414-2174491
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14216414-2116491

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47407)/Стоимость активов (129102) = 36.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67501+0+0) = 68.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46391)/Выручка (113892) = 40.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47407)/Выручка (113892) = 41.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 138.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 195.502

Индекс Альтмана Z = 213.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22.46), коэффициент быстрой ликвидности (50.43), коэффициент текущей ликвидности (138.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (40.73%), рентабельность компании (41.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Буругшун

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить