ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАКТ" ИНН:0812002019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71837612 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79441456253730439050
11504 Основные средства на конец предыдущего года45625373033905032520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7944145625432250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4562543224394640
12103 Запасы на конец отчетного года46557342292876222774
12104 Запасы на конец предыдущего года34229288122277421728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года495599524592612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5995245226122238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88712718315311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271831531132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5592342942315360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4294231579256970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135364885677476165161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88567748036516156932
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040400
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3564356435640
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3564356435640
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12255871618572870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7161857329463120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126162752226089149916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75222609334991638578
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8002131151167713515
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13115116771351517072
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года800213115116770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1311511677135150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года211671814920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1671814920415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117963379810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63379810867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120023021930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230219317300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135364885677476165161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88567748036516156932
21103 Выручка за отчетный год106603545764537249876
21104 Выручка за предыдущий год54576455444987640692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45693392173031528385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39217303012838523484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6091015359150570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1535915243214910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6091015359150570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1535915243214910
23403 Прочие доходы за отчетный год10901454042416450
23404 Прочие доходы за предыдущий год4540406464502701
23503 Прочие расходы за отчетный год118554182639512040
23504 Прочие расходы за предыдущий год41826395120403077
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5995615717106160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1571710625159010
24603 Прочее за отчетный год1401000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58555157171061615901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15717106251590114329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5855515717106160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1571710625159010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58555)/Стоимость активов (135364) = 43.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45693+0+0) = 133.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60910)/Выручка (106603) = 57.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58555)/Выручка (106603) = 54.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.433

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.443

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.71

Индекс Альтмана Z = 21.434

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.39), коэффициент быстрой ликвидности (7.81), коэффициент текущей ликвидности (46.6), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (57.14%), рентабельность компании (54.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить