Общество с ограниченной ответственностью "Яшалтинские коммунальные системы" ИНН:0812002315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95853188 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года381293239
11504 Основные средства на конец предыдущего года293239195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года381293239
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года293239195
12103 Запасы на конец отчетного года1191019601
12104 Запасы на конец предыдущего года10196011932
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172216771354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167713542742
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года89212250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года122500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51051017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105101713
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года242424
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года276240502996
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года405029965313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314343433235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года434332355508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3719-2437-2767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2437-2767-48
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3704-2422-2752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2422-2752-33
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года684767653072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года676530724146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года684767655987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года676559875541
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314343433235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года434332355508
21103 Выручка за отчетный год10194836414689
21104 Выручка за предыдущий год83641468911624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9717840914492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84091449210089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год477-45197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-451971535
22203 Управленческие расходы за отчетный год14819922230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год99222301583
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1004-1037-2033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1037-2033-48
23403 Прочие доходы за отчетный год285451
23404 Прочие доходы за предыдущий год510
23503 Прочие расходы за отчетный год491322589
23504 Прочие расходы за предыдущий год1322589194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1801-2354-2621
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2354-2621-242
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31683146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83146116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1485-2437-2767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2437-2767-358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1485-2437-2767
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2437-2767-358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1485)/Стоимость активов (3143) = 47.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9717+0+1481) = -8.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1004)/Выручка (10194) = -9.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1485)/Выручка (10194) = 14.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.573

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.541

Индекс Альтмана Z = -3.707

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-1.18), рентабельность продукции (-9.85%), рентабельность компании (14.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Яшалтинские коммунальные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить