Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив "АркоМакс" ИНН:0812002435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82825500 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года351603663138102
11504 Основные средства на конец предыдущего года366313810239573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года351603663138102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года366313810239573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351603663144346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года366314434643866
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года210002100021000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210002100021000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года212021202120
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года212021202120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8612-70770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-707700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145081604323120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160432312023120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года723676357832
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года763578329481
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года723676357832
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года763578329481
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года134161290713375
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года129071337511265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134161295313394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129531339411265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351603663144346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года366314434643866
21103 Выручка за отчетный год431367528
21104 Выручка за предыдущий год3675281554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17121711528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17115281554
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1281-13440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-134400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1281-13440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-134400
23204 Проценты к получению за предыдущий год1996331471
23303 Проценты к уплате за отчетный год2220633
23503 Прочие расходы за отчетный год32280
23504 Прочие расходы за предыдущий год2800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1535-11730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-117300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1535-11730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-117300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1535-11730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-117300
32003 Величина капитала на 312100000
32006 Величина капитала на 31212000
32007 Величина капитала на 31-707700
32008 Величина капитала на 311604300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)151300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151300
33218 Убыток (ИТОГО)151300
33003 Величина капитала на 312100000
33006 Величина капитала на 31212000
33007 Величина капитала на 31-861200
33008 Величина капитала на 311450800
36003 Чистые активы на 311450800
36004 Чистые активы на 311604300
41103 Поступления – всего за отчетный год43100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43100
41203 Платежи – всего за отчетный год54000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год22200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2800
41293 Прочие платежи за отчетный год13000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10900
43103 Поступления – всего за отчетный год93900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год93900
43203 Платежи – всего за отчетный год83000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год83000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1535)/Стоимость активов (35160) = -4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1712+0+0) = -74.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1281)/Выручка (431) = -297.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1535)/Выручка (431) = -356.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.702

Индекс Альтмана Z = 0.298

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-297.22%), рентабельность компании (-356.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный потребительский сбытовой кооператив АркоМакс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить