ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИНГ" ИНН:0813003657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78726057 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179891863716827
11504 Основные средства на конец предыдущего года186371682713006
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года179891863716827
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года186371682713006
12103 Запасы на конец отчетного года199057206207
12104 Запасы на конец предыдущего года572062079720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1895757462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года757462582
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388864936679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6493667910653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218772513023506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251302350623659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года678767876787
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года678767870
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года410958925754
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года589257543538
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109061268912551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12689125513548
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4001933305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19333055655
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10571105080
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1050805356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109711244110955
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124411095520111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218772513023506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251302350623659
21103 Выручка за отчетный год197534513720249
21104 Выручка за предыдущий год451372024912234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181334285417557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42854175578733
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162022832692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228326923501
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год162022832692
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228326923501
23403 Прочие доходы за отчетный год240623791449
23404 Прочие доходы за предыдущий год23791449817
23503 Прочие расходы за отчетный год215521551519
23504 Прочие расходы за предыдущий год215515190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год187125072304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250723043538
24603 Прочее за отчетный год11615388
24604 Прочее за предыдущий год153880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175523542216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год235422163538
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год175523542216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год235422163538

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1755)/Стоимость активов (21877) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18133+0+0) = 8.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1620)/Выручка (19753) = 8.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1755)/Выручка (19753) = 8.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.994

Индекс Альтмана Z = 2.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (8.2%), рентабельность компании (8.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить