ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД "УЛАН-ХЕЕЧ" ИНН:0813003784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00583088 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83704835068181781726
11504 Основные средства на конец предыдущего года83506818178172656568
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83704835068181781726
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83506818178172680968
12103 Запасы на конец отчетного года38843465764921459793
12104 Запасы на конец предыдущего года46576492145979348493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91296049899014533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60498990145334041
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47976526255830974331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52625583097433160545
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131680136131140126156057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136131140126156057141513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39643396433964339643
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года39643396433964339643
13603 Резервный капитал на конец отчетного года460534301448964
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года34301448964964
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61057611605007932915
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61160500793291534931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1053051042339117073522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104233911707352275538
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7650111501513535150
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11150151353515022000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7650111501513535150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11150151353515022000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50001000400010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100040001000020500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13725197482982137385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19748298213738523475
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18725207483382147385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20748338214738543975
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131680136131140126156057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136131140126156057141513
21103 Выручка за отчетный год103100117200115500115053
21104 Выручка за предыдущий год117200115500115053119777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год855509428391671100042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год942839167110004298564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17550229172382915011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22917238291501121213
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17550229172382915011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22917238291501121213
23303 Проценты к уплате за отчетный год45341610576010027
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16105760100278344
23403 Прочие доходы за отчетный год23047107891777213320
23404 Прочие доходы за предыдущий год10789177721332014049
23503 Прочие расходы за отчетный год11636486094822680
23504 Прочие расходы за предыдущий год4860948226809540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24427272362635915624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27236263591562417378
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1236000
24603 Прочее за отчетный год92701359624
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23500260002500015000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26000250001500016500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23500260002500015000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26000250001500016500
32003 Величина капитала на 3139643396433964339643
32006 Величина капитала на 3134301448964964
32007 Величина капитала на 3161160500793291534931
32008 Величина капитала на 31104233911707352275538
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)1175198200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23500260002500015000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24675279822500015000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23500260002500015000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)23500260002500015000
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)1175000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)1175000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2360314919783617016
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2360314919783617016
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2360314919783617016
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2360314919783617016
33003 Величина капитала на 3139643396433964339643
33006 Величина капитала на 31460534301448964
33007 Величина капитала на 3161057611605007932915
33008 Величина капитала на 311053051042339117073522
36003 Чистые активы на 311053051042339117073522
36004 Чистые активы на 31104233911707352275538
41103 Поступления – всего за отчетный год120832118012138971135014
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9523297802118123114431
41193 Прочие поступления за отчетный год25600202102084820583
41203 Платежи – всего за отчетный год120828114132112856145670
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год65764506244958086195
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25105332983305236808
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год26491610576010027
41293 Прочие платежи за отчетный год27310273642446412640
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4388026115-10656
43103 Поступления – всего за отчетный год50000014000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50000014000
43203 Платежи – всего за отчетный год500002601511350
43293 Прочие платежи за отчетный год5000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4-105100-8006

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23500)/Стоимость активов (131680) = 17.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85550+0+0) = 20.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17550)/Выручка (103100) = 17.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23500)/Выручка (103100) = 22.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.993

Индекс Альтмана Z = 7.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (17.02%), рентабельность компании (22.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД УЛАН-ХЕЕЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить