СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ДОЛЬГАН" ИНН:0813003939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95851054 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года296666
11504 Основные средства на конец предыдущего года666666
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года167243077369
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года430773699730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170143737435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года437374359796
12104 Запасы на конец предыдущего года353535
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5015711971
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года57119713146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47423035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2303560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9758362041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83620413241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267652099476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5209947613037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года715715715
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года715715715
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8308302035
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83020352085
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года184643077369
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4307736910880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года184643077369
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4307736910880
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года727272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года727272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267652099476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5209947613037
23203 Проценты к получению за отчетный год5768091332
23204 Проценты к получению за предыдущий год80913322160
23303 Проценты к уплате за отчетный год4637401143
23304 Проценты к уплате за предыдущий год74011431889
23503 Прочие расходы за отчетный год11356189
23504 Прочие расходы за предыдущий год56189283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300
32003 Величина капитала на 31715715715
32006 Величина капитала на 3111513201320
32008 Величина капитала на 3183020352085
33003 Величина капитала на 31715715715
33006 Величина капитала на 311151151320
33008 Величина капитала на 318308302035
36003 Чистые активы на 318308302035
36004 Чистые активы на 3183020352085
41103 Поступления – всего за отчетный год5768091332
41193 Прочие поступления за отчетный год5768091332
41203 Платежи – всего за отчетный год5058091357
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3343214
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4637531143
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9130
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год710-25
42103 Поступления – всего за отчетный год263528274050
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год263528274050
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год263526573510
43203 Платежи – всего за отчетный год246224623510
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год246224623510
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год24622462-3510
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период244195-25

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2676) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.45

Индекс Альтмана Z = 2.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ДОЛЬГАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить