ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОНЬН" ИНН:0813004379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82830808 ОКВЭД:01.25.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210212671265
11504 Основные средства на конец предыдущего года126712651236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года210212671265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126712651236
12103 Запасы на конец отчетного года919571528
12104 Запасы на конец предыдущего года571528370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5943
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года954576567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года576567413
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305618431832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184318321649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года605605605
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6056050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года349124220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1242200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года964739835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73983510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года676218332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2183320
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14168860
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года88601639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20921104997
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11049971639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305618431832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184318321649
21103 Выручка за отчетный год1109442980
21104 Выручка за предыдущий год442980335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1000311890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год311890310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10913190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1319025
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10913190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1319025
23403 Прочие доходы за отчетный год12180816
23503 Прочие расходы за отчетный год9560671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год371131235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13123525
24603 Прочее за отчетный год22715
24604 Прочее за предыдущий год7150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год349124220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12422025
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год349124220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12422025

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (349)/Стоимость активов (3056) = 11.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1000+0+0) = 10.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (1109) = 9.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (349)/Выручка (1109) = 31.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.461

Индекс Альтмана Z = 2.266

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.266<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (9.83%), рентабельность компании (31.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНЬН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить