Общество с ограниченной ответственностью "Кировский" ИНН:0813004386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82830797 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75871098411375
11504 Основные средства на конец предыдущего года10984113758874
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75871098411375
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10984113758874
12103 Запасы на конец отчетного года298634223335
12104 Запасы на конец предыдущего года342233353054
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года791706450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года706450638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378541283867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года412838673836
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113721511215242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151121524212710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года623662366236
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года623662360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71713392272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133922721280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года696375858518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года758585181290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3798361615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8361615622
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года403066910
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года669105686
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года440975276724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7527672411420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113721511215242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151121524212710
21103 Выручка за отчетный год298825734325
21104 Выручка за предыдущий год257343258601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год266122153995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221539956445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327358330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3583302156
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год327358330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3583302156
23403 Прочие доходы за отчетный год24463193539
23404 Прочие доходы за предыдущий год31935394806
23503 Прочие расходы за отчетный год23813052827
23504 Прочие расходы за предыдущий год30528274789
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3923721042
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37210421280
24603 Прочее за отчетный год222550
24604 Прочее за предыдущий год25500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год370347992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3479921280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год370347992
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3479921280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (370)/Стоимость активов (11372) = 3.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2661+0+0) = 12.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (327)/Выручка (2988) = 10.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (370)/Выручка (2988) = 12.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.579

Индекс Альтмана Z = 3.962

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (10.94%), рентабельность компании (12.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кировский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить