ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС" ИНН:0813004770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61486347 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20317017669
12104 Запасы на конец предыдущего года1701766932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2031712240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1712241140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203171224114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17122411469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1641151100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115110820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17913012597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1301259761
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2441990
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4199170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2441990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4199170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203171224114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17122411469
21103 Выручка за отчетный год13851349993786
21104 Выручка за предыдущий год1349993786627
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12211234883704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1234883704581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1641151100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115110820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1641151100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115110820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1641151100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115110820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16411511082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1151108246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1641151100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115110820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (203) = 80.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1221+0+0) = 13.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (1385) = 11.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (1385) = 11.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.808

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.808

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.458

Индекс Альтмана Z = 22.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (8.46), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (11.84%), рентабельность компании (11.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить