Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:0813005118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119557 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года233444
11504 Основные средства на конец предыдущего года34440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года233444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34440
12103 Запасы на конец отчетного года477759
12104 Запасы на конец предыдущего года77591
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года875755614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года755614335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1518147
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года992887691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года887691483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1015921735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года921735483
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27148235
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148235299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27158245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158245309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года988763490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года763490174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года988763490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года763490174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1015921735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года921735483
21103 Выручка за отчетный год299228592182
21104 Выручка за предыдущий год285921821722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13361271934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1271934694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165615881248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158812481028
22203 Управленческие расходы за отчетный год161013811228
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13811228701
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4620720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20720327
23503 Прочие расходы за отчетный год702226
23504 Прочие расходы за предыдущий год222618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24185-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185-6309
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24185-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185-6309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24185-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год185-6309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (1015) = -2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1336+0+1610) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (2992) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (2992) = -0.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = -0.185

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (-0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить