Общество с ограниченной ответственностью "Водопровод" ИНН:0813005140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119540 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1181180
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14712812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1281222
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14712812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1281222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2070-1647-693
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1647-693-475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2070-1637-683
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1637-683-465
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29018
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21881765677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1765677468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22171765696
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1765696487
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14712812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1281222
21103 Выручка за отчетный год366205246
21104 Выручка за предыдущий год205246265
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240184138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184138309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12621108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21108-44
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год65300
22203 Управленческие расходы за отчетный год554308325
22204 Управленческие расходы за предыдущий год308325416
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-428-940-217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-940-217-460
23503 Прочие расходы за отчетный год1231
23504 Прочие расходы за предыдущий год315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-440-943-218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-943-218-465
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-440-943-218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-943-218-465
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-440-943-218
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-943-218-465

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-440)/Стоимость активов (147) = -299.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (240+0+554) = -53.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-428)/Выручка (366) = -116.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-440)/Выручка (366) = -120.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -13.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.993

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.993

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.934

Индекс Альтмана Z = -121.93

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-14.08), рентабельность продукции (-116.94%), рентабельность компании (-120.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водопровод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить