Общество с ограниченной ответственностью "Сан" ИНН:0813005365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91115625 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года244197
12104 Запасы на конец предыдущего года19781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года244200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20086
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года190126
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года12667
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4464
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6459
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200126
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200126
21103 Выручка за отчетный год953781
21104 Выручка за предыдущий год781723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год781627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год627578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год172154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154145
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9086
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6459
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6459
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6459

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (172)/Стоимость активов (244) = 70.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (781+0+0) = 22.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (172)/Выручка (953) = 18.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (172)/Выручка (953) = 18.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.705

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.705

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.05%), рентабельность компании (18.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить