ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАРС" ИНН:0813005580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91111863 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года11230
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года23400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23400
12103 Запасы на конец отчетного года365497120
12104 Запасы на конец предыдущего года4973850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года509790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года72600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114114760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14763870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11521499160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14994270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4893020
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года302900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-861870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1872120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года413499100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4993120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года73910000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года73910000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11521499160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14994270
21103 Выручка за отчетный год19261628312
21104 Выручка за предыдущий год162814900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16891333222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133311920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2372950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2952980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год119870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год87860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1182080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2082120
23303 Проценты к уплате за отчетный год20400
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-861870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1872120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8618790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1872120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-861870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1872120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (1152) = -7.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1689+119+0) = 6.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (1926) = 6.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (1926) = -4.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.559

Индекс Альтмана Z = 6.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (6.13%), рентабельность компании (-4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить