ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТА БУЛУНГ" ИНН:0813005943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12853535 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года88978
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88978
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2881260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4709-201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года49440
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года49440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года531461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2881260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4809250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4809-250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4809-250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4809-301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4809-301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4809)/Стоимость активов (288) = -1669.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4809+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4809)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4809)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -16.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -16.698

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -16.698

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.942

Индекс Альтмана Z = -164.29

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (5.43), коэффициент текущей ликвидности (5.43), коэффициент наличия собственных средств (-16.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТА БУЛУНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить