ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРАЛЬЯНС" ИНН:0813006016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12855362 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года384175847
11504 Основные средства на конец предыдущего года58470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года384175847
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58470
12103 Запасы на конец отчетного года2417
12104 Запасы на конец предыдущего года170
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81524700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года449911544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1578316261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5420022108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5213812423
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года124230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5214812433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20524875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20529675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5420022108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221080
21103 Выручка за отчетный год8625628513
21104 Выручка за предыдущий год285130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3625612978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5000015535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5000015535
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155350
23503 Прочие расходы за отчетный год1176
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4988315529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99773106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31060
24603 Прочее за отчетный год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3989812423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3989812423
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39898)/Стоимость активов (54200) = 73.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36256+0+0) = 137.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50000)/Выручка (86256) = 57.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39898)/Выручка (86256) = 46.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.736

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.92

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.413

Индекс Альтмана Z = 36.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.19), коэффициент быстрой ликвидности (6.17), коэффициент текущей ликвидности (7.69), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (57.97%), рентабельность компании (46.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРАЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить