СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ "ТАВН-ГАШУН" ИНН:0813900784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59416598 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7701687664905017
11504 Основные средства на конец предыдущего года6876649050175834
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7701687664905017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6876649050175834
12103 Запасы на конец отчетного года3606502351116021
12104 Запасы на конец предыдущего года5023511160214090
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года74685854
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3013010500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30105000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3910073
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4298539851796652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5398517966524459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11999122741166911669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12274116691166910293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6771677167716771
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6771677167716771
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года393393408479
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года393408479507
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4616375130602641
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3751306026412176
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23865691791
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года865691791533
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11803117801093010682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1178010930106829987
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196494739487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494739487306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196494739987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года494739987306
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11999122741166911669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12274116691166910293
21103 Выручка за отчетный год7786688983858357
21104 Выручка за предыдущий год6889838583577008
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7152521569606788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5215696067886015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год634167414251569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167414251569993
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год634167414251569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167414251569993
23503 Прочие расходы за отчетный год4826896471188
23504 Прочие расходы за предыдущий год6896471188889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152985785918
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год985785918533
24603 Прочее за отчетный год1291200127
24604 Прочее за предыдущий год120012769
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23865691791
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год865691791464
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23865691791
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год865691791464
32003 Величина капитала на 316771677167716771
32005 Величина капитала на 31393408479507
32006 Величина капитала на 313751306026412176
32007 Величина капитала на 31865691791533
32008 Величина капитала на 311178010930106829987
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)86569147533
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))231740791
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)888865471324
33003 Величина капитала на 316771677167716771
33005 Величина капитала на 31393393408479
33006 Величина капитала на 314616375130602641
33007 Величина капитала на 3123865691791
33008 Величина капитала на 3111803117801093010682
36003 Чистые активы на 3111803117801093010682
36004 Чистые активы на 311178010930106829987
41103 Поступления – всего за отчетный год5187381838175526
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5153374537453991
41193 Прочие поступления за отчетный год3473721535
41203 Платежи – всего за отчетный год4796381838175914
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12815182811848
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1634158219191784
41293 Прочие платежи за отчетный год1881171815232209
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год39100-388
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3910-73-242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (11999) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7152+0+0) = 8.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (634)/Выручка (7786) = 8.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (7786) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.219

Индекс Альтмана Z = 65.567

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.99), коэффициент быстрой ликвидности (3.53), коэффициент текущей ликвидности (21.93), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (8.14%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АРТЕЛЬ ТАВН-ГАШУН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить