Общество с ограниченной ответственностью "Аранзал" ИНН:0814001638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41193100 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281287293
11504 Основные средства на конец предыдущего года2872930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281287293
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2872930
12103 Запасы на конец отчетного года256571343
12104 Запасы на конец предыдущего года65713430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107839612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8396120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года636363
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года63630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19515882018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158820180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47618752311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187523110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года555
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-507-506-112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-506-1120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-491-490-96
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-490-960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года860911911
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9119110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10714541496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145414960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96723652407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236524070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47618752311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187523110
21103 Выручка за отчетный год2165851241
21104 Выручка за предыдущий год58512410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год697040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216516537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5165370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1971009605
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10096050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19-493-68
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-493-680
23503 Прочие расходы за отчетный год201344
23504 Прочие расходы за предыдущий год13440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-506-112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-506-1120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-506-112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-506-1120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-506-112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-506-1120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (476) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+197+0) = 9.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (216) = 8.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (216) = -0.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.508

Индекс Альтмана Z = 0.66

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-1.03), рентабельность продукции (8.8%), рентабельность компании (-0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аранзал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить