Общество с ограниченной ответственностью "Мебель" ИНН:0814015782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24788240 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139615511608
11504 Основные средства на конец предыдущего года15511608929
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139615511608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15511608929
12103 Запасы на конец отчетного года448743819
12104 Запасы на конец предыдущего года7438191908
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2220912
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20912313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31784
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506955848
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9558482305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190225062456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250624563234
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года726726726
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года726726726
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1121-934-588
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-934-588-124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-385-198148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-198148852
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1865720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года57200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1865720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114015851140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года158511401720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9615471168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5471168662
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210121322308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213223082382
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190225062456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250624563234
21103 Выручка за отчетный год5458555210296
21104 Выручка за предыдущий год5552102969464
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376441186621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411866216194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169414343675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143436753270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год188117804062
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год178040623394
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-187-346-387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-346-387-124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-187-346-387
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-346-387-124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-187-346-464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-346-464-185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-187-346-464
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-346-464-185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-187)/Стоимость активов (1902) = -9.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3764+1881+0) = -3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-187)/Выручка (5458) = -3.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-187)/Выручка (5458) = -3.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.168

Индекс Альтмана Z = -2.722

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-3.43%), рентабельность компании (-3.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить