ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРТГ" ИНН:0814020415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12854150 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124431963228
11504 Основные средства на конец предыдущего года319632280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124431963228
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года319632280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13153510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3014115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301329466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13294660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127445253694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года452536940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года57729282928
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года292829280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4371337490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13374900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121444653618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446536180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года606076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127445253694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года452536940
21103 Выручка за отчетный год414530513077
21104 Выручка за предыдущий год305130770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365922122587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221225870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год486839490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8394900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год486839490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8394900
23503 Прочие расходы за отчетный год4900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год437839490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8394900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год437755441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7554410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год437755441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7554410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (437)/Стоимость активов (1274) = 34.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3659+0+0) = 13.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (486)/Выручка (4145) = 11.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (437)/Выручка (4145) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.233

Индекс Альтмана Z = 24.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (11.72%), рентабельность компании (10.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить