Общество с ограниченной ответственностью "Фирма МСП" ИНН:0814026590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12855178 ОКВЭД:52.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4223
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года22325
11503 Основные средства на конец отчетного года206452226616769
11504 Основные средства на конец предыдущего года222661676913199
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206492226823257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222682325717888
12103 Запасы на конец отчетного года803508999698322
12104 Запасы на конец предыдущего года8999698322100804
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45973166923631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1669236313981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года712749391727
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года493917274042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133450111627103680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111627103680108827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154099133895126937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133895126937126715
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года888
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152216132396109258
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13239610925898354
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152234132414109276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13241410927698372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1865148117661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14811766128343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1865148117661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14811766128343
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154099133895126937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133895126937126715
21103 Выручка за отчетный год130046138198132096
21104 Выручка за предыдущий год138198132096125644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год866979213288064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год921328806483769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год433494606644032
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год460664403241875
22103 Коммерческие расходы за отчетный год230922149819212
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год214981921215714
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год202572456824820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год245682482026161
23403 Прочие доходы за отчетный год17996161019
23404 Прочие доходы за предыдущий год6161019101
23503 Прочие расходы за отчетный год2236204614935
23504 Прочие расходы за предыдущий год2046149352399
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198202313810904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год231381090423863
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198202313810904
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231381090423863
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198202313810904
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год231381090423863

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19820)/Стоимость активов (154099) = 12.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86697+23092+0) = 18.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20257)/Выручка (130046) = 15.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19820)/Выручка (130046) = 15.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 71.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 81.627

Индекс Альтмана Z = 92.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.82), коэффициент быстрой ликвидности (28.47), коэффициент текущей ликвидности (71.55), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (15.58%), рентабельность компании (15.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма МСП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить