Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Дем лтд" ИНН:0814031512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12846541 ОКВЭД:70.31.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года443812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года448361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года836112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года448361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года836116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193116
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года448361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года836116
21103 Выручка за отчетный год490366190
21104 Выручка за предыдущий год3661900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год497355164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3551640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-71129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-71129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-71129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-1115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (44) = -15.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (497+0+0) = -1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (490) = -1.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (490) = -1.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.517

Индекс Альтмана Z = 1.193

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.193<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-1.43%), рентабельность компании (-1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Дем лтд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить