Общество с ограниченной ответственностью "БАН" ИНН:0814037553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33770061 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62959691252
11504 Основные средства на конец предыдущего года96912520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62959691252
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96912520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года365010250182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102501820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8885632610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56326100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4538108132792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1081327920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10833117824044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1178240440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года539100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года506629090
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года290900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23667612909
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года676129090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1071396902929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года969029290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5008210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1201591294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15912940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12020921115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209211150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10833117824044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1178240440
21103 Выручка за отчетный год13630142657833
21104 Выручка за предыдущий год1426578330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13630142657833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1426578330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1339475044924
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год750449240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23667612909
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год676129090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23667612909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год676129090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23667612909
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год676129090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23667612909
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год676129090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (10833) = 2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+13394+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (236)/Выручка (13630) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (13630) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 89.275

Индекс Альтмана Z = 96.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.4), коэффициент быстрой ликвидности (37.82), коэффициент текущей ликвидности (37.82), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить