Открытое акционерное общество "Автобаза № 9" ИНН:0814039448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01252778 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178021642712
11504 Основные средства на конец предыдущего года216427123437
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года939939939
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года939939939
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года271931033651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года310336514376
12104 Запасы на конец предыдущего года287287287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308635763297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года357632972542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309738743754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года387437542990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581669777405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года697774057366
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года787878
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года787878
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года771377137713
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года771377137713
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5830-3485-4370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3485-4370-4128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196143063421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430634213663
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385526713809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года267138092635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года385526713809
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267138092635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581669777405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года697774057366
21103 Выручка за отчетный год5353728410647
21104 Выручка за предыдущий год72841064712380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8071856811667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85681166713361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2718-1284-1020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1284-1020-981
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2718-1284-1020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1284-1020-981
23403 Прочие доходы за отчетный год203827221377
23404 Прочие доходы за предыдущий год27221377658
23503 Прочие расходы за отчетный год1599436460
23504 Прочие расходы за предыдущий год436460540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22791002-103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1002-103-863
24603 Прочее за отчетный год66117139
24604 Прочее за предыдущий год117139128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2345885-242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год885-242-991
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2345885-242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год885-242-991
32003 Величина капитала на 31787878
32005 Величина капитала на 31771377137713
32007 Величина капитала на 31-3485-4370-4128
32008 Величина капитала на 31430634213663
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23450242
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)23450242
33003 Величина капитала на 31787878
33005 Величина капитала на 31771377137713
33007 Величина капитала на 31-5830-3485-4370
33008 Величина капитала на 31196143063421
36003 Чистые активы на 31196143063596
36004 Чистые активы на 31430634214731
41103 Поступления – всего за отчетный год5639758312505
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4122705312163
41193 Прочие поступления за отчетный год15171342
41203 Платежи – всего за отчетный год5639757212561
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70315523846
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год149918022753
41293 Прочие платежи за отчетный год343742125874

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Автобаза  9

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Автобаза  9

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Автобаза  9

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2345)/Стоимость активов (5816) = -40.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Автобаза  9

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8071+0+0) = -33.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Автобаза  9

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2718)/Выручка (5353) = -50.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Автобаза  9

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2345)/Выручка (5353) = -43.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Автобаза  9

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Автобаза  9

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Автобаза  9

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Автобаза  9

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Автобаза  9

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.403

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.509

Индекс Альтмана Z = -4.266

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Автобаза  9

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-50.78%), рентабельность компании (-43.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Автобаза  9

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить