Общество с огрниченной ответственностью "Промвентиляция" ИНН:0814042828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04609040 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года703783872
11504 Основные средства на конец предыдущего года783872962
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года703783872
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года783872962
12103 Запасы на конец отчетного года14940258
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124812874513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12874513689
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года121212
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года121212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64651949
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275413055248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130552483713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345720886120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208861204675
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года326326326
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года326326326
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года163516351635
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года163516351635
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1347-21091918
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-210919181526
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года614-1483879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14838793487
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284322362241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223622411188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284322362241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223622411188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345720886120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208861204675
21103 Выручка за отчетный год8763654613255
21104 Выручка за предыдущий год65461325515286
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7742599312392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59931239213498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1021553863
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5538631788
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1021553863
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5538631788
23503 Прочие расходы за отчетный год686273
23504 Прочие расходы за предыдущий год6273110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год953491790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4917901678
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19198158
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98158336
24604 Прочее за предыдущий год44202400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год762-4027392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40273921342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год762-4027392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40273921342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Прибыль

Прибыль Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Чистые активы

Чистые активы Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (762)/Стоимость активов (3457) = 22.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7742+0+0) = 13.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1021)/Выручка (8763) = 11.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (762)/Выручка (8763) = 8.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.216

Х5 = Выручка/Активы = 2.535

Индекс Альтмана Z = 3.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (11.65%), рентабельность компании (8.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с огрниченной ответственностью Промвентиляция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить