Общество с ограниченной ответственностью "Предприятие "Криосервис" ИНН:0814043028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12852056 ОКВЭД:24.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года20
11503 Основные средства на конец отчетного года2043021532
11504 Основные средства на конец предыдущего года2153214290
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года229229
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года229229
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2066121763
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2176314521
12103 Запасы на конец отчетного года764128
12104 Запасы на конец предыдущего года128243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39976
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9761367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8031104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11041610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2146422867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2286716131
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года843841
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года841841
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1321814381
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1438110409
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55185408
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54083622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1957920632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2063214874
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6000
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2160936
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8122160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2160936
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2146422867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2286716131
21103 Выручка за отчетный год965932469
21104 Выручка за предыдущий год3246938045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год715520690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2069024380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250411779
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1177913665
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6842298
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22982708
22203 Управленческие расходы за отчетный год17105747
22204 Управленческие расходы за предыдущий год57476772
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1103734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37344185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1103734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37344185
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1103734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37344185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1103734
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37344185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (21464) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7155+684+1710) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (9659) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (9659) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.387

Х5 = Выручка/Активы = 0.45

Индекс Альтмана Z = 4.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Криосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить