Открытое акционерное общество "КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ" ИНН:0814044141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00124141 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года726613555108217316
11504 Основные средства на конец предыдущего года135551082173162758
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5478204302043018258
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20430204301804618258
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2152157722120
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года57722122120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3426539757314630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3975731463255740
12103 Запасы на конец отчетного года22356276659349180
12104 Запасы на конец предыдущего года276659349180180
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года36743900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года439000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8285842652275037
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8426522750374678
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104056876139981312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6876139981312410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20126700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года267000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4161443673285740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436732857465290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75879834306003732103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83430600373210326284
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7770
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7770
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года577520457204570
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2045720457204570
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1387900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года79000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года311220018600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20018601510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9032225442132420615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22544213242061520749
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года127661554939326836
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15549393268361665
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3880142644333384652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года426443333846523870
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года15280269314430
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2693144300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6684760886387130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6088638713114880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75879834306003732103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83430600373210326284
21103 Выручка за отчетный год13021921639534250852634
21104 Выручка за предыдущий год2163953425085263419229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12162520355234130952319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2035523413095231919134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85941284311990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1284311993150
22203 Управленческие расходы за отчетный год6759903600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9036000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1835380711990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380711993150
23403 Прочие доходы за отчетный год6435600
23404 Прочие доходы за предыдущий год356000
23503 Прочие расходы за отчетный год438231000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2310000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1461185311990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185311993150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29263724063
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6372406319
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11691216959252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121695925276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116912169590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12169592520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1169)/Стоимость активов (75879) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (121625+0+6759) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1835)/Выручка (130219) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1169)/Выручка (130219) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 0.561

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.41%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество КАЛМСЕЛЬЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить