Открытое акционерное общество "Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов" ИНН:0814050096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02826844 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1184134813951502
11504 Основные средства на конец предыдущего года1348139515021626
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года68686868
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года68686868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1262142614731580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1426147315801704
12103 Запасы на конец отчетного года2814207120401331
12104 Запасы на конец предыдущего года207120401331324
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185911699001312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116990013121608
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3318345221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18345221864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4706342329852864
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3423298528642796
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5968484944584444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4849445844444500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3228322832283228
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3228322832283228
13603 Резервный капитал на конец отчетного года161161161161
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года161161161161
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10761048855814
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1048855814779
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4465443742444203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4437424442034168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1503412214241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года412214241332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1503412214241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года412214241332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5968484944584444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4849445844444500
21103 Выручка за отчетный год1427255227803670
21104 Выручка за предыдущий год2552278036707015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17322405780890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2405780890504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30514720002780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147200027806511
22204 Управленческие расходы за предыдущий год636218225116425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-305-489-182269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-489-18226986
23403 Прочие доходы за отчетный год6747254900
23404 Прочие доходы за предыдущий год7254900135
23503 Прочие расходы за отчетный год34173275238
23504 Прочие расходы за предыдущий год73275238219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год281633331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16333312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96069
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28673325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год673325-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28673325
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год673325-8
32003 Величина капитала на 313228322832283228
32006 Величина капитала на 31161161161161
32007 Величина капитала на 311048979814779
32008 Величина капитала на 314437436842034168
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28694135
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28694135
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28673325
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28673325
33003 Величина капитала на 313228322832283228
33006 Величина капитала на 311610161161
33007 Величина капитала на 3110761048855814
33008 Величина капитала на 314465443742444203
36003 Чистые активы на 314465443742444203
36004 Чистые активы на 314437424442034168
41103 Поступления – всего за отчетный год2716234434244777
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1448206128504604
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4342404670
41193 Прочие поступления за отчетный год83443107173
41203 Платежи – всего за отчетный год2866220636005420
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год423535681914
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1430105518072348
41293 Прочие платежи за отчетный год101361611122152
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-150138-176-643
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-150138-176-643

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (5968) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1732+0+0) = -17.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-305)/Выручка (1427) = -21.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (1427) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.971

Индекс Альтмана Z = 6.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-21.37%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Калмыцкий научно-исследовательский и проектно-изыскательский институт земельных ресурсов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить