ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ" ИНН:0814053770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41172813 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148756143689132588124615
11504 Основные средства на конец предыдущего года143689132771124614126414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1487561436891325880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1436891327711246140
12103 Запасы на конец отчетного года249325047303140
12104 Запасы на конец предыдущего года250448631403409
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22719172183996836155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17218425783564733909
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30930111161848
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3011116184852
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2552117769458140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1776948180406350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174277161458178402165758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161458180951165249163784
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года809078106693941129936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8106697230107883136028
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года90000630003600013000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года63000360001300013000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9000063000360000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6300036000130000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года941000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3370164514846122822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16451477214436614756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года337017392484610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1739247721443660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174277161458178402165758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161458180951165249163784
21103 Выручка за отчетный год58364573785120616909
21104 Выручка за предыдущий год57378510891690940712
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38574542354972522766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54235463522275842265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19790314314810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31434737-58490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19790314314810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31434737-58490
23303 Проценты к уплате за отчетный год14364644543430
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6445434300
23404 Прочие доходы за предыдущий год655516201112
23503 Прочие расходы за отчетный год53992029815586766
23504 Прочие расходы за предыдущий год2029811159228272422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27-17045-182860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17045-10603-286760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-92-17045-18286-6623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17045-10603-28676-2863

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-92)/Стоимость активов (174277) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38574+0+0) = 51.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19790)/Выручка (58364) = 33.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-92)/Выручка (58364) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.867

Индекс Альтмана Z = 1.74

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.74<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (6.83), коэффициент текущей ликвидности (7.57), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (33.91%), рентабельность компании (-0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить