РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ ИНН:0814054990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03924727 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года472118128131
11504 Основные средства на конец предыдущего года118128131138
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года400000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4725181280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5181281310
12103 Запасы на конец отчетного года6060600
12104 Запасы на конец предыдущего года6060600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года617687584643
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6875845831062
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6817516510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7516516440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11531269779775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12697797751264
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года767767767767
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года767767767767
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2507-2476-25000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2476-2500-25160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1740-1709-17330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1709-1733-17490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2893297823972524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2978239725242797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2893297825120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2978251225240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11531269779775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12697797751264
23403 Прочие доходы за отчетный год19401411540638
23404 Прочие доходы за предыдущий год14115406381899
23503 Прочие расходы за отчетный год19621387524628
23504 Прочие расходы за предыдущий год13875246281866
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2224160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2416100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9002
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3124168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2416833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3124160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год241680
32005 Величина капитала на 317677677670
32007 Величина капитала на 31-2476-2500-25160
32008 Величина капитала на 31-1709-1733-17490
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33218 Убыток (ИТОГО)31000
33005 Величина капитала на 317677677670
33007 Величина капитала на 31-2507-2476-25000
33008 Величина капитала на 31-1740-1709-17330
36003 Чистые активы на 31-1740-1709-17330
36004 Чистые активы на 31-1709-1723-17490
41103 Поступления – всего за отчетный год194014115400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1940000
41203 Платежи – всего за отчетный год194014145340
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год91965500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год648509450
41293 Прочие платежи за отчетный год3732504890
61003 Остаток средств на начало отчетного года47033
62103 Вступительные взносы за отчетный год4777430
62153 Членские взносы за отчетный год8336403330
62203 Целевые взносы за отчетный год1939950572
62503 Прочие за отчетный год86759511466
62003 Поступило средств - всего за отчетный год194014115400
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1179800
63133 иные мероприятия за отчетный год1179800
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год17231316533671
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год648509450
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год2321912500
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год324000
63263 прочие за отчетный год5196162380
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год100000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год194014145330
64003 Остаток средств на конец отчетного года4470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Прибыль

Прибыль РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Чистые активы

Чистые активы РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (1153) = -2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.601

Индекс Альтмана Z = -13.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-1.51), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ КАЛМЫКИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить