Общество с ограниченной ответственностью "Газель" ИНН:0814055471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41174456 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1039147719482385
11504 Основные средства на конец предыдущего года147719482385640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1039147719480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1477194823850
12103 Запасы на конец отчетного года2905279927754513
12104 Запасы на конец предыдущего года2799277545133873
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5117742955948
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7429559481280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года481336632434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3366324341660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8503387743620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3877436258950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9542535463108280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5354631082807453
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года580646601594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года646601594629
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4648136701216
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1367012160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4648136700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1367012160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1657128419501000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1284195010002100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2657205737595470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2057375954704724
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4314334157090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3341570964700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9542535463108280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5354631082807453
21103 Выручка за отчетный год889394411253011517
21104 Выручка за предыдущий год9441125301151711050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год832688251216611067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8825121661106710527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5676163640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6163644500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5676163640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6163644500
23303 Проценты к уплате за отчетный год364271131240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год271131240107
23503 Прочие расходы за отчетный год194280216181
23504 Прочие расходы за предыдущий год280216181202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год965170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6517290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9651729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год651729214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (9542) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8326+0+0) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (567)/Выручка (8893) = 6.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (8893) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 4.1

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (6.38%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить