Общество с ограниченной ответственностью "Фармаком" ИНН:0814059540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41179525 ОКВЭД:24.42.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27614207760611375
11504 Основные средства на конец предыдущего года420776061137514814
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года69294911581148
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года819115811481375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3453515687640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50268764125230
12103 Запасы на конец отчетного года1265110123119568770
12104 Запасы на конец предыдущего года1012311956877012765
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112558838773011529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89707730115289714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1661390042293029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3900422930298942
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2556722861239150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2299323915233270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29020280193267935850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28019326793585047610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24791245992964632701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24599296463270238457
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года281265283347
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года266283347398
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2812652830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2662833470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3948315427502801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3154275028018755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3948315427500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3154275028020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29020280193267935850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28019326793585047610
21103 Выручка за отчетный год61547488425311259281
21104 Выручка за предыдущий год48842531125928158935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51150428794389049822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42727438904982248809
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10397596392220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6115922294590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10397596392220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6115922294590
23403 Прочие доходы за отчетный год1065757439922
23404 Прочие доходы за предыдущий год757439922369
23503 Прочие расходы за отчетный год9216511047675
23504 Прочие расходы за предыдущий год6511047675470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10541606986140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6221861497060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2062109116521945
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1243165219451987
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8479497869627761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4978696277618038

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8479)/Стоимость активов (29020) = 29.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51150+0+0) = 20.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10397)/Выручка (61547) = 16.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8479)/Выручка (61547) = 13.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.363

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.862

Х5 = Выручка/Активы = 2.121

Индекс Альтмана Z = 6.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (3.45), коэффициент текущей ликвидности (6.65), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (16.89%), рентабельность компании (13.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фармаком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить