Общество с ограниченной ответственностью "Пром-Сервис" ИНН:0814065092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53945462 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236342132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342214170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251352172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352254213
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251352171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352254213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226252140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252140195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2510031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10011318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2510031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10011318
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251352171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352254213
21103 Выручка за отчетный год154023861427
21104 Выручка за предыдущий год238614272295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год745808644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год808644836
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7951578783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15787831459
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7951578783
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15787831459
23403 Прочие доходы за отчетный год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год283931
23504 Прочие расходы за предыдущий год393148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8141539752
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15397521411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год694371
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8141470709
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14707091340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (814)/Стоимость активов (251) = 324.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (745+0+0) = 106.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (795)/Выручка (1540) = 51.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (814)/Выручка (1540) = 52.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.04

Индекс Альтмана Z = 47.761

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (10.04), коэффициент текущей ликвидности (10.04), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (51.62%), рентабельность компании (52.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить