ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЮК" ИНН:0814070582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41193608 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152515323844
11504 Основные средства на конец предыдущего года153238443850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152515323844
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года153238443850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146122129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12212958
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1634336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года433667
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309165165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165165125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183416974009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169740093970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180016973999
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169739993970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183416974009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169740093975
21103 Выручка за отчетный год674300385
21104 Выручка за предыдущий год3003850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год524285327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2853270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1501558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1501558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15580
23503 Прочие расходы за отчетный год47629
23504 Прочие расходы за предыдущий год6290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103929
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103929
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (1834) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (524+0+0) = 28.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (674) = 22.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (674) = 15.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.941

Индекс Альтмана Z = 57.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.79), коэффициент быстрой ликвидности (9.09), коэффициент текущей ликвидности (9.09), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (22.26%), рентабельность компании (15.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить