Общество с ограниченной ответственностью "МАЧТА" ИНН:0814074516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45844540 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года289593
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2020
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1168330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330775
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2381125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11251384
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14261764
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17642754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14261764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17642760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11831537
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15371162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11931547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15471172
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2171588
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2171588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14261764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17642760
21103 Выручка за отчетный год19433889
21104 Выручка за предыдущий год38894001
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21723408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34083778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-229481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год481223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-229481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год481223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-229481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год481223
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11796
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-346385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год385178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-346385
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год385178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-346)/Стоимость активов (1426) = -24.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2172+0+0) = -10.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-229)/Выручка (1943) = -11.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-346)/Выручка (1943) = -17.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.12

Индекс Альтмана Z = 8.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (6.03), коэффициент текущей ликвидности (6.12), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-11.79%), рентабельность компании (-17.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАЧТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить