Общество с ограниченной ответственностью "Керамика" ИНН:0814079426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45849916 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346643561870219515
11504 Основные средства на конец предыдущего года4356187021951525995
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3887388738873887
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3887388738873887
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года967317540847570
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года75408475700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10408483651273460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8365127346234020
12103 Запасы на конец отчетного года15922131491555811837
12104 Запасы на конец предыдущего года13149155581183716128
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2491472600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4726000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8831023323403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10233234031737
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28516725148581667
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6725148581667557
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2214725623307390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2562330739139070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1262311092745808537309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109274580853730948304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2094520795196640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2079519664221860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20955208051967422196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20805196742219622096
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105276884693841115113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88469384111511323683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10527688469384110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8846938411151130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1262311092745808537309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109274580853730948304
21103 Выручка за отчетный год52570613015476954225
21104 Выручка за предыдущий год61301547695422557804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36733447773683051808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44777368303641455535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1583716524179390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1652417939178110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1456114736165950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1473616595153940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1276178813440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1788134424170
23403 Прочие доходы за отчетный год116375457225702
23404 Прочие доходы за предыдущий год754572257021164
23503 Прочие расходы за отчетный год1767384739177534
23504 Прочие расходы за предыдущий год3847391775342720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6725486-18510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5486-18515850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16432048614
24603 Прочее за отчетный год5224674670
24604 Прочее за предыдущий год4674674770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1503376-2522100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3376-252210099
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1503376-25220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3376-25221000
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 312069519564221860
32008 Величина капитала на 312070519574221960
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150337600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)150337600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150337600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)150337600
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 312084520695196640
33008 Величина капитала на 312085520705196740
36003 Чистые активы на 312094520805196740
36004 Чистые активы на 3120805196742219600
41103 Поступления – всего за отчетный год5309668320567670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5301268268566920
41193 Прочие поступления за отчетный год8452750
41203 Платежи – всего за отчетный год5813283947435760
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4510670254301060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6654616564630
41293 Прочие платежи за отчетный год6372619570070
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5036-15627131910
42103 Поступления – всего за отчетный год1162749400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1150740000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год129400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1162749400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3874-8133131910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (126231) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36733+14561+0) = 2.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1276)/Выручка (52570) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (52570) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = -4.077

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (2.43%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Керамика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить