ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:0814087392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47187388 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года583734162530379
11504 Основные средства на конец предыдущего года416253718230347
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года233218640
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1864180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60705434890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43489372000
12103 Запасы на конец отчетного года4315100723946
12104 Запасы на конец предыдущего года1007247444034
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7082760725961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76071037311329
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60005590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5599770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113774473376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7447969312921
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года72717160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года171639070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19261274090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27409297530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года799667089863673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года708986695358642
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10034-127560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12756-97880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10019-127412068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12741-97731676
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года396527650
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года276511280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года396527650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года276511280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года860208087460413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года808747559856009
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86020808740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80874755980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года799667089863673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года708986695358642
21103 Выручка за отчетный год819097564256749
21104 Выручка за предыдущий год756426553856314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год772467587056208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год758706552553151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4663-2280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-228130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4663-2280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-228130
23203 Проценты к получению за отчетный год70120
23204 Проценты к получению за предыдущий год1212470
23403 Прочие доходы за отчетный год65022912506
23404 Прочие доходы за предыдущий год229122231159
23503 Прочие расходы за отчетный год181636022421
23504 Прочие расходы за предыдущий год360229022055
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3567-15270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15275810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113105234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10541566
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год13140
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4640
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год120016360
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год16361460
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год46818450
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год184570
24604 Прочее за предыдущий год1545122450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2722-2968392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2968-118441701
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2722-29680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2968-118440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2722)/Стоимость активов (79966) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4663)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77246+0+0) = 6.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4663)/Выручка (81909) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2722)/Выручка (81909) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.111

Индекс Альтмана Z = -5.181

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (5.69%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ КОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить